国务院关于规范中介机构为公司公开刊行股票提供服务的划定
中华人民共和国国务院令?
第798号?
《国务院关于规范中介机构为公司公开刊行股票提供服务的划定》已经2024年12月23日国务院第49次常务会议通过，现予颁布，自2025年2月15日起执行。?
总理?李强?
2025年1月10日?
国务院关于规范中介机构为公司?
公开刊行股票提供服务的划定?
第一条?为了规范中介机构为公司公开刊行股票提供服务行为，提高上市公司质量，�；B视讯合法权利，推进本钱市场健康不变发展，造订本划定。?
第二条?证券公司、管帐师事务所、律师事务所等机构（以下统称中介机构）为公司在中华人民共和国境内公开刊行股票提供服务收取用度等有关活动，合用本划定。?
第三条?中介机构为公司公开刊行股票提供服务，该当遵循恳切守信、勤勉尽责、独立客观的准则，同时建设拥有相应专业能力和资质的从业人员，成立有效的利益矛盾审查等风险节造造度。?
第四条?中介机构为公司公开刊行股票提供服务，不得有共同公司执行财政造假、诓骗发杏注违规信息披露等违法违规行为，造作、出具的文件不得有虚伪纪录、误导性陈述或者沉大遗漏。?
第五条?中介机构该当遵循市场化准则，凭据工作量、所需资源投入等成分合理确定收费尺度，并与刊行人在合同中约定收费铺排。?
第六条?证券公司从事保荐业务，能够依照工作进度分阶段收取服务用度，但是收费与否以及收费几多不得以股票公开刊行上市了局作为前提。?
证券公司从事承销业务，该当切合国务院证券监督治理机构的划定，综合评估项目成本等成分收取服务用度，不得依照刊行规模递增收费比例。?
第七条?管帐师事务所执行审计业务，能够依照工作进度分阶段收取服务用度，但是收费与否以及收费几多不得以审计了局或者股票公开刊行上市了局作为前提。?
第八条?律师事务所为公司公开刊行股票提供服务，该当由律师事务所统一收费，并切合国务院司法行政等部门关于律师服务收费的有关划定。?
第九条?中介机构及其从业人员不得存在以下情景：?
（一）在合同约定之表收取用度，或者以一时加价等方式变相提高收费尺度；?
（二）通过签定补充和谈、另行约定等方式躲避监管收取服务用度，或者违反划定在分歧业务之间调节收取服务用度；?
（三）违反划定入股，或者通过获取股票公开刊行上市嘉奖费等方式谋取不正当利益；?
（四）其他违反国度划定的收费或者变相收费行为。?
第十条?处所各级人民当局不得以股票公开刊行上市了局为前提，赐与刊行人或者中介机构嘉奖。?
第十一条?刊行人申请公开刊行股票时，该当在所报送的招股说明书或者其他有关信息披露文件中具体列明各类中介服务收费尺度、金额以及刊行人付费铺排等信息。?
第十二条?证券监督治理、财政、司法行政等部门该当加强信息沟通和协调共同，依照职责分工，依法对中介机构执业行为加强监管；必要时能够采取结合现场查抄等措施，依法查处违法违规行为。?
第十三条?中介机构违反本划定的，由证券监督治理、财政、司法行政、市场监督治理等部门依照职责分工责令更正，赐与忠告，充公违法所得，能够并处违法所得1倍以上10倍以下� ？�；没有违法所得或者违法所得不及10万元的，能够并处10万元以上100万元以下� ？�；对直接掌管的主管人员和其他直接责任人员赐与忠告，能够并处10万元以上100万元以下� ？�。司法还有划定的，从其划定。?
中介机构从业人员违反本划定第九条划定的，由证券监督治理、财政、司法行政等部门依照职责分工责令更正，赐与忠告，充公违法所得，能够并处违法所得1倍以上10倍以下� ？�；没有违法所得或者违法所得不及10万元的，能够并处10万元以上100万元以下� ？�；情节严沉的，能够并处暂停从事有关业务1个月至1年。司法还有划定的，从其划定。?
第十四条?刊行人违反本划定第十一条划定的，由证券监督治理机构责令更正，赐与忠告，能够并处10万元以上100万元以下� ？�；对直接掌管的主管人员和其他直接责任人员赐与忠告，能够并处10万元以上100万元以下� ？�。刊行人的控股股东、现实节造人组织、支使从事上述违法行为，或者隐瞒有关事项导致产生上述情景的，处10万元以上100万元以下� ？�；对直接掌管的主管人员和其他直接责任人员赐与忠告，并处10万元以上100万元以下� ？�。?
第十五条?国务院证券监督治理机构依法将中介机构遵守本划定的情况纳入证券市场诚信档案。?
第十六条?自本划定执行之日起，处所各级人民当局违反本划定第十条划定，赐与刊行人或者中介机构嘉奖的，该当追回，并由有关机关对负有责任的辅导人员和直接责任人员依法赐与处罚。?
第十七条?中介机构为公司公开刊行存托凭证、可转换为股票的公司债券提供服务的，参照合用本划定。?
第十八条?国务院证券监督治理、财政、司法行政等部门能够凭据本划定造订执行法子。?
第十九条?本划定自2025年2月15日起执行。?
